Apesar de já termos abordado o assunto em nossa matéria sobre previdência privada, recebemos pedidos para abordar mais a fundo as diferenças entre o PGBL e VGB.
Seja para clientes ou até mesmo para os gerentes de banco, tal diferenciação muitas vezes causa dúvidas ou então se resumem a explicações simples, sem abordar de fato as vantagens e desvantagens de cada modalidade de previdência privada.
O que é PGBL
O chamado plano gerador de benefício livre é sem dúvidas a modalidade mais popular de previdência privada no mercado.
Isso se deve ao fato de que qualquer pessoa que faça a declaração completa do imposto de renda, ao adquirir uma previdência privada, deve optar por tal modalidade.
Essa indicação é pautada na seguinte característica deste plano: o PGBL possui um tipo de incentivo da Receita Federal para quem adquire tal produto de investimento. Para quem opta em contribuir mensalmente com até 12% de sua renda na previdência privada, poderá deduzir esse mesmo valor na hora de declarar e pagar o imposto de renda.
As vantagens do PGBL
As vantagens do Plano Gerador de Benefício Livre estão diretamente ligados a tal dedução de 12% da renda na hora de declarar.
Para explicar bem, usaremos um exemplo: quem ganha R$100.000,00 anuais e opta pela declaração completa do imposto de renda, poderá subtrair desse montante até R$12.000,00, desde que tenha destinado esse mesmo valor para a previdência complementar.
Ao fazer isso, esses R$ 12 mil não estarão sujeitos a impostos, que no exemplo seriam de mais ou menos R$3.300,00.
Ao não pagar esses R$ 3,3 mil de impostos hoje, o montante ficará aplicado no plano de previdência e apenas daqui vários anos, quando de fato o aposentado for resgatar o valor, pagará impostos sobre o montante total mais os juros acumulados.
Note que o dinheiro que você deixa de pagar ao Governo hoje é utilizado para gerar juros sobre juros todo mês até sua aposentadoria.
Estes R$3.300,00 anuais economizados e aplicados no próprio plano de previdência, em um prazo de 20 anos por exemplo, chegam a agregar no plano de aposentadoria privada cerca de R$70.000,00 em juros. É importante lembrar que sobre todo o montante acumulado de capital e rendimentos será cobrado imposto de renda, cuja alíquota depende do regime escolhido, se regressivo ou progressivo.
Sobre o assunto leia mais aqui.
O que é VGBL
A outra opção que temos é o VGBL, sigla dada para o chamado Vida Gerador de Benefício Livre. Se o nome é praticamente igual ao do PGBL, temos aqui um plano mais “simples” de aposentadoria complementar.
É voltado para quem não tem interesse em abater o imposto de renda como vimos no PGBL, seja por já possuir um plano de previdência que contribui com os 12% máximos da renda, seja por não realizar uma declaração de imposto de renda no modelo completo.
Lembramos o poupador pode contratar quantas previdências quiser. Quanto mais dinheiro conseguir guardar na juventude e planos de previdência tiver, maior serão os rendimentos e pagamentos mensais ou únicos no momento em que se aposentar.
- Não deixe de conferir: Como criar o hábito de juntar dinheiro
As vantagens do VGBL
Durante o tempo em que o dinheiro fica aplicado na VGBL, nada muda em relação ao PGBL. Porém, ao final do plano existe uma diferença muito importante: será descontado o imposto de renda apenas sobre os rendimentos acumulados em todos esses anos, sem considerar o capital.
Não é uma “vantagem” real, mas ao menos não prejudica o aposentado, uma vez que não houve nenhum benefício fiscal durante o período aplicado como há no PGBL, e sobre o dinheiro aplicado já foi pago o imposto de renda devido, assim como ocorre em fundos de investimento e demais aplicações financeiras.
Outros pontos similares
Superadas as diferenças básicas entre as duas modalidades, ambos tem em comum a cobrança de taxa de administração (varia de banco para banco), taxa de carregamento (a maioria dos planos cobram um percentual do valor aplicado caso o poupador resolva resgatar em um curto prazo o valor total ou parcial).
